عناصر مشابهة
دور البنك المركزي العراقي في مكافحة غسل الأموال
| العنوان بلغة أخرى: | The Role of the Central Bank of Iraq in Combating Money Laundering |
|---|---|
| المصدر: | مجلة تكريت للعلوم الإدارية والاقتصادية |
| الناشر: |
جامعة تكريت - كلية الإدارة والاقتصاد
|
| المؤلف الرئيسي: | |
| مؤلفين آخرين: | |
| المجلد/العدد: | مج19, ع61 |
| محكمة: | نعم |
| الدولة: | العراق |
| التاريخ الميلادي: | 2023 |
| الصفحات: | 767 - 783 |
| ISSN: | 1813-1719 |
| رقم MD: | 1378274 |
| نوع المحتوى: | بحوث ومقالات |
| اللغة: | Arabic |
| قواعد المعلومات: | EcoLink |
| مواضيع: | |
| رابط المحتوى: |
| المستخلص: | يهدف البحث إلى بيان الإطار النظري لظاهرة غسل الأموال بتعريفها وبيان مراحلها وأساليبها والأنماط الجرمية لها، كما يهدف البحث أيضا إلى تقويم الإجراءات الرقابية للبنك المركزي في المؤسسات المالية للحد من عمليات غسل الأموال فضلا عن الإجراءات المتبعة في البنك المركزي للحد من هذه الظاهرة، وتحقيقا لأهداف البحث ووصولا لأفضل الأساليب والطرائق لمعالجة مشكلة البحث تم اعتماد المنهج الاستنباطي وذلك بالاستفادة من البحوث والدراسات وتوظيفها لإنجاز الجانب النظري من البحث الحالي. أما بالنسبة للجانب العملي فإنه تم اعتماد المنهج الاستقرائي والتحليلي، فقد تم إعداد قائمة استقصاء لبيان دور البنك المركزي في مكافحة غسل الأموال. وتوصل البحث إلى جملة من الاستنتاجات والتوصيات ويتمثل أهم استنتاج للبحث بأخذ البنك المركزي العراقي مسؤولياته في إجراءات الامتثال لغسل الأموال على محمل الجد عن طريق إعداد من التعليمات والإرشادات والقوانين تطبق على كافة المؤسسات المالية ومتابعه تطبيق هذا القوانين وتعليمات وتحديد العقوبات الصارمة في حالة مخالفة في تطبيق أو عدم التطبيق، وتتمثل أهم توصية بزيادة أعداد موظفي الامتثال بما يتناسب مع العمل المصرفي وعرض جميع التقارير التي تصدر من قسم مكافحة غسل الأموال على مراقب الامتثال، وزيادة متابعة لإجراءات المصرف في التحفظ على الأموال المستخدمة في ارتكاب جريمة غسل الأموال وكيفية وتمويله. The research aims to clarify the theoretical framework for the phenomenon of money laundering by defining it and indicating its stages, methods and criminal patterns. In order to reach the best methods and methods to address the research problem, the deductive approach was adopted, by making use of research and studies and employing them to accomplish the theoretical aspect of the current research. As for the practical side, the inductive and analytical approach was adopted. A survey list was prepared to show the role of the Central Bank in combating money laundering. The research reached a number of conclusions and recommendations. The most important conclusion of the research is that the Central Bank of Iraq takes its responsibilities in compliance with money laundering procedures seriously by preparing instructions, guidelines and laws applied to all financial institutions and following up the application of these laws and instructions and determining strict penalties in case of violation in the application or non-application. The most important recommendation is to increase the number of compliance officers commensurate with banking work, present all reports issued by the Anti-Money Laundering Department to the compliance controller, and increase follow-up to the bank's procedures in seizing the funds used in committing the crime of money laundering and its financing. |
|---|
